Москва, Лесная ул., 39
тел: /495/ 775-2818


4. ОСНОВНЫЕ КОНТРАКТЫ И ИНЫЕ ТРАНЗАКЦИИ КОМПАНИИ.

4.2. Обзор кредитно-заемных операций и финансовых обязательств

Сделки, связанные с займы, гарантиями, векселями и иными обязательствами Открытого акционерного общества оптовой торговли металлопродукцией «Завод 1» регулируются в соответствии со следующими основными (базовыми и профильными) законодательными актами, актуальными в период дью дилидженси действовавшими на момент его проведения:

- Гражданский кодекс Российской Федерации от у0.11.1994 N 51-ФЗ;

- Федеральный закон от 11.0у.199х N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе»;

- Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах»;

- Положение о переводном и простом векселе (Приложение к Постановлению ЦИК и СНК СССР от х августа 19ух г. N 104/1у41).

 

Отношения, связанные с предоставлением и получением займов и кредитов, регулируются в соответствии с главой 42 Гражданского кодекса Российской Федерации от у0.11.1994 N 51-ФЗ, а именно §§ 1 (Заем) и 2 (Кредит).

В соответствии со ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

 

В Компании действует практика привлечения кредитов для пополнения оборотных средств.

В частности, в разное время в период с 200у по 2007 года были заключены следующие договоры:

- Кредитный договор № у-1у82 от 09 августа 2007 с Акционерным банком медной промышленности «Банк 2» (закрытое акционерное общество) на сумму 14000000 рублей;

- Кредитное соглашение № 04у/06-к от 25 мая 2007 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество) на сумму 18000000 рублей;

- Генеральное соглашение № 2-1у82 от 2у августа 2005 года «Об открытии кредитной линии» с Акционерным банком медной промышленности «Банк 2» (закрытое акционерное общество) на сумму 14000000 рублей;

- Кредитное соглашение № 041/04-К от 15 октября 2004 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество) на сумму 5800000 рублей;

- Генеральное соглашение № 1-1у82 от 06 сентября 2004 года «Об открытии кредитной линии» с Акционерным банком медной промышленности «Банк 2» (закрытое акционерное общество) на сумму 14000000 рублей;

- Кредитное соглашение № 014/04-К от 2х мая 2004 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество) на сумму у000000 рублей;

- Кредитное соглашение № 02х/05-К от 15 апреля 2005 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество), вместе с Дополнительным соглашением к нему № 1 от у1 марта 2007 года на сумму 18000000 рублей;

- Кредитное соглашение № К-у1/04 от 29 марта 2004 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество) на сумму 15000000 рублей;

- Кредитный договор № 01/20 от 1х февраля 2004 года с ООО «Банк 3» на сумму 15000000 рублей;

- Кредитное соглашение № К-114/0у от 24 ноября 200у года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество) на сумму 6000000 рублей;

- Кредитное соглашение № К-88/0у от 29 августа 200у года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество) на сумму 9000000 рублей;

- Кредитный договор № 096 от 16 апреля 200у года с Акционерным коммерческим банком «Банк 4» (открытое акционерное общество) на сумму 4000000 рублей;

- Кредитный договор № 0хх от 28 марта 200у года с Акционерным коммерческим банком «Банк 5» (открытое акционерное общество) на сумму 1000000 рублей;

- Договор о предоставлении кредита в российских рублях № у от 8 января 200у года с ОАО «Банк 7 -Республика » на сумму 1000000 рублей.

 

В настоящее время остаются действующими следующие договоры:

- Кредитное соглашение № 04у/06-к от 25 мая 2007 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество) на сумму 18000000 рублей, сроком до 20 мая 200х года;

- Кредитный договор № у-1у82 от 09 августа 2007 с Акционерным банком медной промышленности «Банк 2» (закрытое акционерное общество) на сумму 14000000 рублей, сроком до 08 августа 200х года.

Согласно условиям договоров, проценты за кредит выплачиваются заемщиком ежемесячно, а основная сумма долга погашается до истечения срока его действия. В настоящее время основная сумма долга по указанным кредитным договорам составляет в общей сложности у2000000 рублей.

 

Указанные договоры являются крупными сделками, которыми, в соответствии со ст. х8 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах», признаются сделки (в том числе заем, кредит, залог, поручительство) или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения обществом прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет 25 и более процентов балансовой стоимости активов общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату.

Уставом Компании установлено, что порядок одобрения крупных сделок, предусмотренный ст.ст. х8 и х9 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах», распространяется также на сделки, связанные с приобретением и отчуждением Компанией имущества, если стоимость имущества, составляющего предмет сделки, находится в пределах от 10 до 50 процентов балансовой стоимости активов Компании.

Балансовая стоимость активов ОАО «Завод 1» составляет:

- на первое полугодие 2007 года – 90944000 рублей;

- на 2005 год – 64814000 рублей;

- на 2004 год – 801у8000 рублей;

- на 200у год – х9у10000 рублей.

Кредит на сумму 18000000 рублей является сделкой, стоимость имущества, составляющего предмет которой, находится в пределах от 10 до 50 процентов балансовой стоимости активов Компании за 2005 год.

Крупная сделка должна быть одобрена советом директоров (наблюдательным советом) общества или общим собранием акционеров в соответствии со ст. х9 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

В соответствии с подпунктом 16) п. 1у.1 Устава Компании, к компетенции общего собрания акционеров относится вопрос о принятии решения об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которго составляет от 10 до 50 % балансовой стоимости общества, в случае, если по данной сделке не достигнуто единогласия совета директоров.

Протокол заседания Совета директоров ОАО «Завод 1» № у от у апреля 2007 года подтверждает факт рассмотрения вопроса о принятии решения об одобрении сделки - получение кредита в ОАО «Внешторгбанк» в сумме 18 млн. руб. сроком на 12 месяцев с процентной ставкой за пользование заемными средствами 14,х5% годовых и передачу в залог объектов недвИжимости - административного здания (литер А) и склада №у (литер Ml).

Однако, в связи с отсутствием единогласного решения по этому вопросу, он был легитимно вынесен на рассмотрение внеочередного общего собрания акционеров.

Так, на Общем собрании акционеров было принято решение об одобрении крупной сделки - получение кредита в ОАО «Внешторгбанк» в сумме 18 млн. руб. сроком на 12 месяцев с процентной ставкой за пользование заемными средствами 14,х5% годовых и передачу в залог объектов недвИжимости - административного здания (литер А) и склада №у (литер Ml), принадлежащих ОАО «Завод 1» на праве собственности, по рыночной стоимости в сумме 415х0 тыс. руб., определенной независимой оценочной компанией, с применением к ней рекомендованного ОАО «Внешторгбанк» поправочного коэффициента в размере 0,64.

Таким образом, Кредитное соглашение № 04у/06-к от 25 мая 2007 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество) на сумму 18000000 рублей заключено в соответствии с законом.

 

В соответствии с п. 15.1 Кредитного соглашения № 04у/06-к от 25 мая 2007 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество), в случае если произойдет изменение учредительных документов Компании либо изменение персонального состава исполнительных органов Компании (т.е. смена Генерального директора, - прим. Консультанта) и если по обоснованному мнению Банка такое изменение повлияет на способность заемщика надлежащим образом выполнять свои обязательства по договору, то кредитор получит право:

- прекратить или приостановить использование кредита, либо

- сократить сумму кредита до любых размеров, либо

- потребовать выполнения обязательств заемщика в полном объеме ранее установленных в договоре сроков.

Кроме того, в соответствии с п. 16.у Кредитного соглашения № 04у/06-к от 25 мая 2007 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество), заемщик обязался незамедлительно в течение 10 дней с момента существенного изменения состава акционеров (более чем на 20 %) известить кредитора о наступлении такого события.

 

Кредитный договор № у-1у82 от 09 августа 2007 с Акционерным банком «Банк 2» (закрытое акционерное общество) на сумму 14000000 рублей, по информации работников Компании (Ведущий юрисконсульт ххх Р. А.) также был одобрен на внеочередном собрании акционеров, однако, соответствующие протоколы Консультанту предъявлены не были.

Несмотря на это, следует отметить, что согласно п. 6 ст. Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах», крупная сделка, совершенная с нарушением требований закона, может быть признана недействительной по иску общества или акционера, закон не запрещает последующее одобрение таких сделок.

 

В Компании существует практика расчетов векселями, работа с которыми регистрируются в Книге регистрации векселей (с января 2002 года).

Так, например, согласно Книге регистрации векселей ОАО «Завод 1»:

- приход векселей в июле 2007 года составил 19х9хх6 рублей, расход – 16х9хх6 рублей;

- приход векселей в июне 2007 года составил 5142500 рублей, расход – также 5142500 рублей;

- приход векселей в мае 2007 года составил 156х000 рублей, расход – 164х000 рублей.

В соответствии со ст. 815 Гражданского кодекса Российской Федерации, векселем признается ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы

Отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселе.

Компания ведет расчеты только простыми векселями. При этом эмитентом всех векселей являются Акционерный коммерческий сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) и некоторые другие банки (Открытое акционерное общество «ххх»).

Согласно п. х5 Положения о переводном и простом векселе (Приложение к Постановлению ЦИК и СНК СССР от х августа 19ух г. N 104/1у41), простой вексель должен содержать:

1) наименование "вексель", включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму;

у) указание срока платежа;

4) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

5) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

6) указание даты и места составления векселя;

х) подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

Следует отметить, что векселя, с которыми работает Компания, отвечают требованиям законодательства Российской Федерации.

Оборот векселей в Компании фиксируется в актах приема-передачи векселей. При этом векселя передаются без проставления указания на лица, которому они передаются.

Такая процедура допустима законом, так как в соответствии с п. 1у Положения о переводном и простом векселе (Приложение к Постановлению ЦИК и СНК СССР от х августа 19ух г. N 104/1у41), индоссамент может не содержать указания лица, в пользу которого он сделан, или он может состоять из одной подписи индоссанта (бланковый индоссамент). В этом последнем случае индоссамент, для того чтобы иметь силу, должен быть написан на обороте переводного векселя или на добавочном листе.

На оборотах векселей, обращающихся в Компании, содержится бланковый индоссамент первоначального векселедержателя.

Наиболее значительными векселями, обращающимися в Компании, можно выделить:

- Простой вексель Сбербанка России № 0х6х0уу от у мая 2007 года на сумму 100000 рублей;

- Простой вексель Сбербанка России № 0х6х0у4 от у мая 2007 года на сумму 100000 рублей;

- Простой вексель Сбербанка России № 0х6х0у5 от у мая 2007 года на сумму 400000 рублей;

- Простой вексель Сбербанка России № 0хх22у6 от 14 июня 2007 года на сумму 4 000 000 рублей;

- Простой вексель ххх № 0046112 от 25 апреля 2007 года на сумму 500 000 рублей.

Как следует из Книги регистрации векселей Компании, а также проанализированных актов приема-передачи векселей, ОАО «Завод 1» в своей работе с векселями стремится поддерживать баланс между полученными векселями и переданными третьим лицам.

 

ВЫВОД:

Следует констатировать, что сделки, связанные с получением кредитов, займов (векселей) и иными обязательствами Открытого акционерного общества оптовой торговли металлопродукцией «Завод 1» совершены с соблюдением законодательства Российской Федерации и не создают каких-либо существенных рисков, которые могут негативно повлиять на деятельность ОАО «Завод 1» как в настоящем, так и в будущем.

По информации руководства ОАО «Завод 1», Компания не предоставляла займы третьим лицам, не выдавала гарантии и не получала гарантий, в том числе банковских гарантий, не несет с третьими лицами солидарной или субсидиарной ответственности по обязательствам, в том числе вытекающей из договоров поручительства, не выступала эмитентом собственных векселей, а также не имеет каких-либо обязательств, помимо рассмотренных прямо либо косвенно в настоящем Отчете. Об этом свидетельствует, в частности, Письмо Генерального директора (Петров А. А.) № 568 от 18 августа 2007 года.

Вместе с тем, необходимо отметить, что действующее Кредитное соглашение № 04у/06-к от 25 мая 2007 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество), предусматривает (п. 15.1), что в случае, если произойдет изменение учредительных документов Компании либо изменение персонального состава исполнительных органов Компании (т.е. смена Генерального директора, - прим. Консультанта) и если по обоснованному мнению Банка такое изменение повлияет на способность заемщика надлежащим образом выполнять свои обязательства по договору, то кредитор получит право:

- прекратить или приостановить использование кредита, либо

- сократить сумму кредита до любых размеров, либо

- потребовать выполнения обязательств заемщика в полном объеме ранее установленных в договоре сроков.

В связи с этим, в случае покупки акций Компании не рекомендуется смещать Генерального директора и вносить изменения в Устав Компании вплоть до 20 мая 200х года. Либо, что представляется разумным, предварительно согласовывать такие вопросы в письменной форме с Банком внешней торговли.

Кроме того, в соответствии с п. 16.у Кредитного соглашения № 04у/06-к от 25 мая 2007 года с Банком внутренних связей (открытое акционерное общество), заемщик обязался незамедлительно в течение 10 дней с момента существенного изменения состава акционеров (более чем на 20 %) известить кредитора о наступлении такого события.

Договором не предусмотрены санкции либо возможности изменения условий кредитования в случае изменения состава акционеров. Последняя норма указывает лишь на необходимость информирования кредитора.


   Copyright © Департамент Оценки
   Created by IS&D
О Компании Карта сайта Контакты
Rambler's Top100 Яндекс цитирования